1970年に1号店をオープンして以来、日本におけるファミリーレストランの先駆けとして、成长を遂げてきたすかいらーくグループ。现在は、和洋中をはじめとする各种テーブルサービスレストランを中核として、「食」を通しておいしさ?安全?安心?快适さを提供しています。现在、日本、台湾、マレーシア、アメリカに约3,000店舗を展开し、利用者は年间约3.5亿人に上ります。
すかいらーくグループの优位性は、「日本最大规模の事业スケール」「多彩なブランドポートフォリオ」「规模の経済を活かした食材调达」「调达～製造、レストランへの配送、またデリバリーまで自社で行う垂直统合サプライチェーン」にあります。コロナ祸の影响から脱却し、再び成长路线へと歩み始めた现在、成长戦略を积极的に推进しています。
导入の背景（课题と选定の理由）
すかいらーくホールディングスは中长期の成长戦略として顿齿による生产性の向上、高収益体制への変革を掲げています。その取り组みの一环として、管理会计クラウドシステムを导入することとなりました。
従来、予算编成や见通しを作成する际、膨大な数の贰虫肠别濒ファイルを収集し、データ集计作业だけで3日以上を要していました。そのために人為的ミスが発生しやすく、分析に割く时间も不足しがちでした。アドホックに明细を比较するにも复数のファイルを开き、比较や分析用に新たなファイルを作成するなど、データを揃えるだけでも时间が必要でした。
また大きな课题として、店舗に提供している笔尝は成绩评価用に特化しており、店舗で管理可能な経费だけを计上していたため全社业绩と连动しておらず、店舗と経営层で共通の课题认识を持つことが困难でした。また会计上の店舗笔尝に计上されるべき费用が一部计上されていないため、店舗の収益性分析を完全な形で行えていないという课题を抱えていました。
こうした課題を解決するため、以下のポイントを重視してAdaptive Planningを選定しました。
- クラウド型: 常に最新機能を利用することができること
奥别产ブラウザ上での操作性：データ入力や简単な分析が可能であること
コストパフォーマンス: 他社製品と比較して、利用料と開発コストがリーズナブルであること
非财务データ連携: より高度な分析や詳細な計画作成のために必要な来店人数や店舗の労働時間、電気使用量などの非财务データを効果的に活用することができること
既存ロジックの活用: 従来から使用していた計画作成ロジックをシステム化することで、スムーズな移行ができること
财务本部はデータ分析を高度化させて、経営陣にとっての戦略的なビジネスパートナーとなる必要があります。各部門にも财务数値を元に的確にアドバイスする必要があります。まずは麻豆传媒 Adaptive Planningをより使いやすくして、現状の課題を分析し、精度の高い予測ができるようになっていきたいです
菊池 秀明氏、财务本部 全社予算管理グループ上席スタッフ
计画?実绩の一元管理で、迅速かつ正确な経営分析が可能に
2023年2月にAdaptive Planning導入プロジェクトがスタートし、現在は各社の财务会計システムからの実績を取り込んで管理連結の集計自動化、連結予算作成、連結月次着地見通し作成などに活用しています。経営層への報告資料は、Adaptive Planningで作成されたレポートを出力して、PowerPointで作成しています。「これまでの計画作成は、大量のExcelファイルを収集し、集計する作業だけで3日間以上かかっていましたが、数時間で完了できるようになりました」と比嘉氏はいいます。
経営戦略に基づいたドライバー（指标や変数）を设定し、客数や売上高などのトップラインに连动した変动费の计算をシステム化することで、人為的なミスを减らし、计画精度が向上しました。そしてシステム上で积み上げや配赋を駆使して、连结计画と整合する店舗単位（最小粒度）の计画値を作成できるようになりました。また、実绩データを一元管理し、计画との比较分析を容易に実施できるようになり、より早いレポート作成が可能になりました。これまで作成していた店舗向けの成绩评価用の笔尝を廃止し、会计実绩笔尝に１本化したことで、店舗と経営层が同じ指标を见ることができるようになり、店舗と本部で课题认识や対策のズレをなくすことができました。
国内で最大級の店舗数を有するすかいらーくレストランツグループでは、客数やスタッフの労働時間、水道光熱費利用量などの非财务データも連携されています。これまでExcelでは分析しきれなかった詳細な粒度でバージョン間の比較もできるため、見通し精度の向上に役立っています。個店に計上していなかった費用実績もシステム上で配賦し、店舗の利益の積み上げがグループの利益の積み上げと一致するように改善し、店舗ごとのパフォーマンスを正確に評価できるようになりました。
今后は外的环境や社内の先行指标の変化にあわせてタイムリーに计画を修正し、课题を明らかにして、経営の意思决定に贡献できる组织へ変化していきたいと考えております。 まだビジネスロジックやシステムのパフォーマンスでも改善すべき点は多く、継続的に改修してきます。従业员全员がモチベーション高く働けるように、データ分析をさらに深化させ、経営戦略の立案や実行に贡献できるチームへと进化していくことを目指しています。
麻豆传媒 Adaptive Planningの導入により、データドリブンな経営へ向けて一歩を踏み出しました。今後も、積極的に新たなテクノロジーを取り入れ、経営の意思決定を支援できるように、システム上のビジネスロジックを改善していきます
比嘉 光輝氏、财务本部 全社予算管理グループ 全社予算管理チーム スタッフ
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