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Comprendre le rolling forecast

Le rolling forecast ¨¦largit la vision de votre entreprise en actualisant r¨¦guli¨¨rement les projections, g¨¦n¨¦ralement sur une base mensuelle ou trimestrielle. Au lieu d'¨ºtre li¨¦ ¨¤ une p¨¦riode fixe comme un exercice fiscal traditionnel, un rolling forecast maintient un horizon temporel constant, par exemple de 12, 18 ou 24?mois, en ajoutant de nouvelles p¨¦riodes au fur et ¨¤ mesure que les anciennes se terminent.

Un cycle budg¨¦taire continu garantit que les pr¨¦visions refl¨¨tent toujours les r¨¦alit¨¦s actuelles de l'entreprise, offrant une vision plus pr¨¦cise et dynamique de l'avenir. En rempla?ant des hypoth¨¨ses statiques et souvent vite obsol¨¨tes par des donn¨¦es en temps r¨¦el et des insights prospectifs, le rolling forecast permet aux entreprises de mieux planifier et de r¨¦agir de mani¨¨re proactive aux conditions changeantes.

Principales composantes du rolling forecast

Le rolling forecast tire son efficacit¨¦ de sa capacit¨¦ ¨¤ fournir une vision dynamique et prospective de l'avenir financier de votre entreprise. Contrairement aux budgets statiques, le rolling forecast ¨¦volue en permanence en int¨¦grant de nouvelles donn¨¦es et en se concentrant sur les inducteurs les plus importants. Pour mettre en ?uvre efficacement le rolling forecast, il est essentiel de comprendre les composantes cl¨¦s qui le rendent si int¨¦ressant?:

Planification bas¨¦e sur les inducteurs

Le rolling forecast donne la priorit¨¦ aux inducteurs cl¨¦s de l'entreprise, c'est-¨¤-dire les indicateurs qui influencent directement les performances financi¨¨res, plut?t qu'aux ¨¦l¨¦ments statiques. En se concentrant sur ces variables essentielles, les entreprises peuvent s'assurer que leurs pr¨¦visions sont flexibles, pertinentes et en phase avec les dynamiques r¨¦elles.

En pratique?:

• Une entreprise dont le business model repose sur les abonnements pourrait se concentrer sur des indicateurs tels que les co?ts d'acquisition client, les taux de renouvellement et le revenu moyen par utilisateur.

• Un fabricant pourrait quant ¨¤ lui privil¨¦gier la capacit¨¦ de production, le co?t des mat¨¦riaux et les taux de rotation des stocks.

La planification bas¨¦e sur les inducteurs permet non seulement de r¨¦duire la complexit¨¦ des pr¨¦visions, mais aussi de s'assurer que ces derni¨¨res sont directement li¨¦es aux facteurs qui ont un v¨¦ritable impact sur la rentabilit¨¦. Elle permet en fin de compte de prendre de meilleures d¨¦cisions et de r¨¦agir plus rapidement face aux changements.

Mises ¨¤ jour fr¨¦quentes

L'une des fonctionnalit¨¦s notables du rolling forecast est sa capacit¨¦ de mise ¨¤ jour r¨¦guli¨¨re. Contrairement aux budgets annuels, qui sont fig¨¦s pour une ann¨¦e fiscale compl¨¨te, le rolling forecast est actualis¨¦ tous les mois ou trimestres afin de refl¨¦ter les donn¨¦es les plus r¨¦centes et les conditions du march¨¦.

Avantages des mises ¨¤ jour fr¨¦quentes?:

• Ajustements en temps voulu?: les entreprises peuvent r¨¦pondre rapidement aux changements, tels que l'¨¦volution de la demande des clients, les disruptions de la supply chain ou l'augmentation des co?ts.

• Pr¨¦cision accrue?: les mises ¨¤ jour r¨¦guli¨¨res r¨¦duisent le risque de se baser sur des hypoth¨¨ses obsol¨¨tes, ce qui permet d'obtenir des pr¨¦visions ¨¦troitement align¨¦es sur la r¨¦alit¨¦.

Par exemple, si une entreprise de retail constate une forte augmentation des ventes en ligne durant un trimestre en particulier, le rolling forecast lui permet d'ajuster imm¨¦diatement les d¨¦penses marketing ou l'allocation des stocks afin de maximiser les b¨¦n¨¦fices.

Int¨¦gration des donn¨¦es en temps r¨¦el

Des donn¨¦es pr¨¦cises et opportunes sont essentielles au rolling forecast. En l'absence d'informations fiables, les pr¨¦visions peuvent rapidement se r¨¦v¨¦ler non pertinentes, voire trompeuses. Les outils de planification financi¨¨re modernes tels que Â鶹´«Ã½?Adaptive?Planning excellent dans l'int¨¦gration des donn¨¦es financi¨¨res et op¨¦rationnelles en temps r¨¦el, ce qui garantit des pr¨¦visions continuellement bas¨¦es sur les informations les plus r¨¦centes.

L'utilit¨¦ de l'int¨¦gration en temps r¨¦el?:

• Collecte de donn¨¦es rationalis¨¦e?: le rolling forecast extrait automatiquement les donn¨¦es de diff¨¦rents syst¨¨mes, ce qui ¨¦limine le besoin de mises ¨¤ jour manuelles.

• Informations globales?: le rolling forecast combine les donn¨¦es financi¨¨res, op¨¦rationnelles et externes pour fournir une vue d'ensemble de la performance.

• R¨¦duction des erreurs?: l'automatisation minimise le risque d'erreur humaine, ce qui se traduit par des pr¨¦visions plus fiables.

L'int¨¦gration en temps r¨¦el garantit que les d¨¦cideurs ont acc¨¨s aux informations cl¨¦s les plus r¨¦centes, ce qui leur permet d'agir rapidement et en toute confiance.

Analyse de sc¨¦narios

L'une des fonctionnalit¨¦s les plus puissantes du rolling forecast est la possibilit¨¦ de mod¨¦liser des sc¨¦narios de simulation. Ces sc¨¦narios permettent aux entreprises d'¨¦valuer la mani¨¨re dont diff¨¦rents facteurs peuvent influencer leur performance et de planifier en cons¨¦quence.

Pourquoi l'analyse de sc¨¦narios est importante?:

• Elle permet aux entreprises de se pr¨¦parer ¨¤ diff¨¦rentes ¨¦ventualit¨¦s, des sc¨¦narios les plus optimistes aux plus pessimistes.

• Elle permet une planification proactive pour faire face aux impr¨¦vus, comme un ralentissement ¨¦conomique, des changements r¨¦glementaires ou des menaces concurrentielles.

• Elle soutient la prise de d¨¦cision strat¨¦gique en permettant aux entreprises de tester l'impact de nouvelles initiatives, telles que l'entr¨¦e sur un nouveau march¨¦ ou un lancement de produit.

Exemple concret?:

Une entreprise de logistique peut utiliser l'analyse de sc¨¦narios pour ¨¦valuer l'impact de l'augmentation des co?ts du carburant sur sa rentabilit¨¦. En int¨¦grant cette analyse dans son rolling forecast, elle peut adapter ses strat¨¦gies de tarification ou examiner d'autres m¨¦thodes de transport pour att¨¦nuer les risques.

Contribution collaborative

Le rolling forecast donne de meilleurs r¨¦sultats lorsqu'il implique une collaboration entre les diff¨¦rents services. Contrairement aux budgets statiques, souvent cloisonn¨¦s au sein de l'¨¦quipe Finance, le rolling forecast s'appuie sur les contributions des acteurs impliqu¨¦s ¨¤ travers toute l'entreprise.

La planification collaborative r¨¦unit?:

• Les ¨¦quipes commerciales?: qui fournissent des informations cl¨¦s sur les tendances du march¨¦, la demande des clients et les accords ¨¤ venir.

• Les ¨¦quipes marketing?: qui partagent des donn¨¦es sur la performance des campagnes, la g¨¦n¨¦ration de leads et les co?ts d'acquisition des clients.

• Les ¨¦quipes charg¨¦es des op¨¦rations?: qui proposent des donn¨¦es sur les contraintes de capacit¨¦, les calendriers de production et les probl¨¨mes li¨¦s ¨¤ la cha?ne d'approvisionnement.

• Les ¨¦quipes RH?: qui partagent les donn¨¦es sur les effectifs, telles que les plans de recrutement ou les taux de turnover, afin d'¨¦clairer les pr¨¦visions de co?ts de main-d'?uvre.

Cette collaboration transversale garantit que les pr¨¦visions refl¨¨tent une vision plus pr¨¦cise et plus globale de l'entreprise, ce qui favorise l'alignement entre les services.

Le rolling forecast compar¨¦ aux budgets statiques

Si les budgets statiques constituent depuis longtemps la pierre angulaire de la planification financi¨¨re, ils n'en pr¨¦sentent pas moins d'importantes limites. Ils offrent certes une roadmap structur¨¦e pour l'exercice fiscal, mais ils tiennent rarement compte des impr¨¦vus.

Les limites des budgets statiques

1. Hypoth¨¨ses d¨¦pass¨¦es?: les budgets statiques sont g¨¦n¨¦ralement bas¨¦s sur des donn¨¦es disponibles plusieurs mois avant le d¨¦but de l'exercice fiscal. Ils sont donc mal adapt¨¦s pour r¨¦pondre aux changements en temps r¨¦el.
2. Manque de flexibilit¨¦?: une fois finalis¨¦s, les budgets statiques sont difficiles ¨¤ ajuster, m¨ºme lorsque les priorit¨¦s ¨¦voluent ou que surviennent des d¨¦penses impr¨¦vues.
3. ±õ²Ô±ð´Ú´Ú¾±³¦²¹³¦¾±³Ù¨¦?: le processus de cr¨¦ation d'un budget statique prend beaucoup de temps, exigeant souvent plusieurs mois d'efforts de la part de diff¨¦rentes ¨¦quipes.

Les avantages du rolling forecast

Le rolling forecast r¨¦pond ¨¤ ces d¨¦fis en fournissant une approche continue et adaptative de la planification financi¨¨re. Les principaux avantages sont les suivants?:

• Ajustements opportuns?: des mises ¨¤ jour r¨¦guli¨¨res permettent d'actualiser et de modifier les plans lorsque la situation l'exige.

• Pr¨¦cision accrue?: l'int¨¦gration de donn¨¦es en temps r¨¦el r¨¦duit le risque de pr¨¦visions mal align¨¦es.

• Prise de d¨¦cision proactive?: les entreprises peuvent r¨¦agir rapidement aux nouveaux risques ou aux nouvelles opportunit¨¦s, plut?t que d'¨ºtre limit¨¦es par une planification statique.

• Meilleure affectation des ressources?: en identifiant les domaines o¨´ les ressources sont les plus n¨¦cessaires, le rolling forecast aide les entreprises ¨¤ affecter les budgets de mani¨¨re plus efficace et ¨¤ aligner les investissements sur les priorit¨¦s actuelles et les objectifs ¨¤ long terme.

• Gestion des risques am¨¦lior¨¦e?: la mod¨¦lisation de sc¨¦narios int¨¦gr¨¦e au rolling forecast permet aux entreprises d'¨¦valuer les risques et de pr¨¦parer des plans de contingence, r¨¦duisant ainsi la probabilit¨¦ pour ces derni¨¨res d'¨ºtre prises au d¨¦pourvu par des impr¨¦vus.

• Alignement strat¨¦gique renforc¨¦?: le rolling forecast relie la planification financi¨¨re ¨¤ court terme aux objectifs strat¨¦giques ¨¤ long terme, garantissant que chaque d¨¦cision soutient les objectifs plus larges de l'entreprise.

Comment d¨¦ployer le rolling forecast avec Â鶹´«Ã½ Adaptive Planning

La mise en ?uvre du rolling forecast peut sembler intimidante, mais avec une approche ad¨¦quate et des outils comme Â鶹´«Ã½ Adaptive Planning, le processus devient ¨¤ la fois efficace et parfaitement g¨¦rable. Voici un guide d¨¦taill¨¦, ¨¦tape par ¨¦tape, pour cr¨¦er un adapt¨¦ aux besoins de votre entreprise.

?tape?1?: d¨¦finissez votre horizon temporel

La premi¨¨re ¨¦tape de l'¨¦laboration d'un rolling forecast consiste ¨¤ d¨¦terminer la dur¨¦e des pr¨¦visions. Le choix le plus courant est un horizon de 12?mois, qui permet de se concentrer sur les objectifs op¨¦rationnels ¨¤ court terme tout en conservant une vision strat¨¦gique. Toutefois, en fonction de votre secteur d'activit¨¦ et de vos exigences en mati¨¨re de planification, vous pouvez envisager des horizons de 18 ou 24?mois.

Par exemple, les retailers peuvent utiliser un horizon de 12?mois pour refl¨¦ter les cycles saisonniers, tandis que les fabricants peuvent pr¨¦f¨¦rer 24?mois pour s'aligner sur des cycles de production et de vente plus longs.

Lors du choix d'un horizon temporel?:

1. Consultez les acteurs impliqu¨¦s?: collaborez avec la Finance, les op¨¦rations et l'¨¦quipe dirigeante pour comprendre dans quelle mesure la planification ¨¤ long terme est utile ¨¤ la prise de d¨¦cision.
2. Alignez-vous sur les objectifs strat¨¦giques?: assurez-vous que l'horizon choisi soutient les objectifs plus larges de votre entreprise, tels que les initiatives de croissance ou les efforts de r¨¦duction des co?ts.

?tape?2?: collectez des donn¨¦es historiques

La pr¨¦cision des pr¨¦visions d¨¦pend de la compr¨¦hension des performances pass¨¦es. Les donn¨¦es historiques constituent la base pour identifier les tendances, la saisonnalit¨¦ et les sch¨¦mas qui influencent les r¨¦sultats futurs. Voici comment aborder cette ¨¦tape de mani¨¨re efficace?:

1. Collectez des ensembles de donn¨¦es cl¨¦s?: les donn¨¦es sur les revenus et les d¨¦penses, les indicateurs op¨¦rationnels (comme les volumes de production ou les chiffres de ventes), ainsi que les facteurs externes tels que les tendances du march¨¦ ou les indicateurs ¨¦conomiques.
2. Normalisez les donn¨¦es?: nettoyez vos donn¨¦es pour ¨¦liminer les anomalies telles que les d¨¦penses ponctuelles ou les ¨¦v¨¦nements de vente aberrants. Cela garantit que les pr¨¦visions ne soient pas biais¨¦es par des ¨¦v¨¦nements pass¨¦s inhabituels.
3. Utilisez les moyennes historiques?: identifiez les tendances d'une ann¨¦e sur l'autre, les fluctuations saisonni¨¨res ou les pics et creux r¨¦currents dans les performances. Par exemple, si votre entreprise fonctionne par abonnement, analysez les variations des taux de renouvellement tout au long de l'ann¨¦e.
4. Tirez parti de Â鶹´«Ã½?: importez les donn¨¦es historiques dans Â鶹´«Ã½ Adaptive Planning pour g¨¦n¨¦rer rapidement des r¨¦f¨¦rences et automatiser l'analyse des tendances.

En analysant les donn¨¦es historiques de mani¨¨re exhaustive, vous cr¨¦erez une base solide pour vos pr¨¦visions.

?tape?3?: concentrez-vous sur les inducteurs cl¨¦s

Plut?t que d'¨¦tablir des pr¨¦visions pour chaque poste, concentrez-vous sur les inducteurs cl¨¦s qui ont le plus d'impact sur les performances. La planification bas¨¦e sur les inducteurs simplifie les pr¨¦visions et garantit que les projections sont align¨¦es sur les facteurs les plus importants.

?tapes de l'identification des inducteurs cl¨¦s?:

1. Comprenez votre business model?: pour une entreprise SaaS, les taux d'acquisition de clients et de d¨¦sabonnement peuvent ¨ºtre essentiels, tandis qu'une entreprise de retail pourrait donner la priorit¨¦ ¨¤ la rotation des stocks et aux tendances saisonni¨¨res des ventes.
2. Priorisez les indicateurs qui influent sur les revenus ou les co?ts?: concentrez-vous sur des m¨¦triques telles que les volumes de vente, le nombre d'employ¨¦s, les co?ts de main-d'?uvre et les d¨¦penses d'exploitation li¨¦es ¨¤ la production ou ¨¤ la prestation.
3. Collaborez entre les services?: impliquez les chefs d'¨¦quipe des fonctions Finance, Op¨¦rations et Ventes pour identifier les variables qui, selon eux, ont le plus d'influence sur les r¨¦sultats.

Ce que Â鶹´«Ã½ vous apporte?:
Â鶹´«Ã½ Adaptive Planning vous permet de cr¨¦er des mod¨¨les bas¨¦s sur des inducteurs en reliant les entrants (comme le volume des ventes) aux extrants (tels que les revenus ou les co?ts de production). Cela permet aux pr¨¦visions de s'ajuster automatiquement lorsque les inducteurs ¨¦voluent, ce qui fait gagner du temps et garantit leur pr¨¦cision.

?tape?4?: utilisez des mod¨¨les bas¨¦s sur des inducteurs

Les mod¨¨les bas¨¦s sur des inducteurs sont la marque d'un rolling forecast efficace. Ces mod¨¨les se concentrent sur des variables ¨¤ fort impact et ajustent automatiquement les m¨¦triques associ¨¦es lorsque les param¨¨tres principaux ¨¦voluent. Â鶹´«Ã½ Adaptive Planning simplifie l'¨¦laboration et la gestion de ces mod¨¨les.

?tapes de la cr¨¦ation de mod¨¨les bas¨¦s sur des inducteurs?:

1. D¨¦finissez les relations entre les m¨¦triques?: par exemple, reliez le volume des ventes aux revenus, au co?t des marchandises vendues et aux d¨¦penses marketing.
2. Incorporez des hypoth¨¨ses?: d¨¦finissez des hypoth¨¨ses pour des variables telles que les taux de croissance, les changements de tarification ou les conditions du march¨¦. Par exemple, supposez une augmentation de 5?% des co?ts des mati¨¨res premi¨¨res et mod¨¦lisez son impact sur les charges globales.
3. Testez la sensibilit¨¦?: analysez la mani¨¨re dont l'¨¦volution d'un inducteur (comme les co?ts d'acquisition des clients) affecte les pr¨¦visions globales.

Fonctionnalit¨¦s Â鶹´«Ã½ ¨¤ utiliser?:

• Mod¨¨les pr¨¦d¨¦finis?: commencez par des mod¨¨les con?us pour votre secteur d'activit¨¦ ou personnalisez vos propres mod¨¨les.

• Automatisation?: une fois les relations entre les inducteurs d¨¦finies, Â鶹´«Ã½ met automatiquement ¨¤ jour toutes les m¨¦triques d¨¦pendantes, ce qui permet de gagner du temps et de garantir la coh¨¦rence.

• Mod¨¦lisation de sc¨¦narios?: ¨¦laborez plusieurs sc¨¦narios bas¨¦s sur les inducteurs afin de vous pr¨¦parer ¨¤ la meilleure, ¨¤ la pire et ¨¤ la plus probable des ¨¦ventualit¨¦s.

La mod¨¦lisation bas¨¦e sur les inducteurs d¨¦place le centre d'attention des postes individuels vers les dynamiques globales qui animent votre entreprise, offrant ainsi des pr¨¦visions plus agiles et r¨¦actives.

?tape?5?: effectuez des mises ¨¤ jour r¨¦guli¨¨res

Le rolling forecast n'est efficace que s'il est actualis¨¦. Cela n¨¦cessite des mises ¨¤ jour r¨¦guli¨¨res pour garantir que vos pr¨¦visions int¨¨grent les donn¨¦es les plus r¨¦centes et refl¨¨tent les r¨¦alit¨¦s actuelles de l'entreprise.

?tapes pour des mises ¨¤ jour r¨¦guli¨¨res?:

1. ?tablissez un calendrier?: la plupart des entreprises mettent ¨¤ jour leur rolling forecast chaque mois ou chaque trimestre. Choisissez une fr¨¦quence qui concilie la pr¨¦cision et la marge de man?uvre op¨¦rationnelle.
2. Rationalisez la collecte des donn¨¦es?: utilisez les fonctionnalit¨¦s d'int¨¦gration de Â鶹´«Ã½ pour extraire automatiquement les donn¨¦es des syst¨¨mes op¨¦rationnels et financiers, ¨¦liminant ainsi la saisie manuelle.
3. Int¨¦grez les acteurs impliqu¨¦s dans le processus?: planifiez des r¨¦unions avec les responsables de service pour valider les hypoth¨¨ses et mettre ¨¤ jour les donn¨¦es.
4. Analysez les ¨¦carts?: comparez les pr¨¦visions aux performances r¨¦elles de la p¨¦riode pr¨¦c¨¦dente. Identifiez les domaines o¨´ les hypoth¨¨ses doivent ¨ºtre ajust¨¦es et affinez le mod¨¨le en cons¨¦quence.

Utilisation de Â鶹´«Ã½ pour les mises ¨¤ jour?:
Â鶹´«Ã½ Adaptive Planning automatise le processus de mise ¨¤ jour, garantissant ainsi l'actualisation des pr¨¦visions avec des donn¨¦es en temps r¨¦el. Gr?ce ¨¤ des tableaux de bord personnalisables, les acteurs impliqu¨¦s peuvent facilement consulter les projections mises ¨¤ jour et ¨¦valuer leurs implications.

?tape?6?: communiquez et agissez ¨¤ partir des informations cl¨¦s

Une fois le rolling forecast mis ¨¤ jour, il est essentiel de s'assurer que les insights sont partag¨¦s et suivis d'effet dans l'ensemble de l'entreprise. Cette ¨¦tape permet de transformer les chiffres en strat¨¦gies exploitables qui orientent la prise de d¨¦cision.

1. Utilisez des tableaux de bord pour plus de clart¨¦?: les tableaux de bord Â鶹´«Ã½ permettent de pr¨¦senter des donn¨¦es complexes de mani¨¨re visuellement intuitive, facilitant ainsi leur compr¨¦hension par les acteurs impliqu¨¦s sans comp¨¦tences particuli¨¨res en gestion financi¨¨re.
2. Adaptez les rapports ¨¤ diff¨¦rents publics?: fournissez aux cadres des r¨¦sum¨¦s de haut niveau et aux responsables de service des ventilations plus d¨¦taill¨¦es.
3. Encouragez la responsabilisation?: attribuez des actions bas¨¦es sur les insights pr¨¦visionnels, en veillant ¨¤ ce que les ¨¦quipes assument leur r?le dans l'atteinte des objectifs.

En communiquant les pr¨¦visions de mani¨¨re efficace, vous pouvez veiller ¨¤ ce qu'elles orientent les d¨¦cisions strat¨¦giques et les ajustements op¨¦rationnels.

D¨¦couvrez Â鶹´«Ã½ Adaptive Planning en action. Regardez la d¨¦mo.